해외 주식 세금에 대해 알아보자 (feat. 미국 주식 세금, 양도소득세, 배당세 등)

 

재테크를 하는 모든 이들은 주식에 관심을 갖고 있거나 이미 투자를 시작했을 것입니다. 그중에서도 오늘 다뤄볼 주제는 해외 주식 수수료와 양도 소득세에 관련된 것입니다. 특히 그중에서 미국 주식은 지금도 매력적인 투자처 임에는 분명 합니다. 꽤나 많은 분들이 일명 서학개미로 불리며 해외 주식 투자를 통해 수익을 내고 있으며 세금의 종류와 절세방법을 알면 수익율을 올리는데 도움이 됩니다. 

 

 

해외 주식 세금의 종류는 뭐가 있을까?? - 양도세, 배당세, 거래세(주식거래세금), 금융소득종합과세, 제세금

수익이 있는 곳엔 언제나 세금이 따라다니는 빛과 그림자 같은 관계이기 때문에 미국 주식을 거래 할때는 세금의 종류, 부과 기준 등을 알아야 정확한 수익율을 계산 할 수 있습니다. 해외 주식 세금은 양도세와 배당세, 증권 거래세, 종합소득세, 제세금이 있습니다. 이중에서 제세금은 기타거래비용으로 인지세라고 불리기도 하며 국가마다 낼때도 있고 안낼때도 있습니다. 

세금명	국내 주식	해외 주식
양도세 (양도소득세)	없음 (대주주만 해당)	22% (250만원까지 비과세)
배당세 (배당소득세)	15.4% (2000만원 이하 적용됨 > 초과시 금융종합과세도 적용)	15% (미국, 일본) 10% (중국) 0% (홍콩)
거래세 (주식거래세) - 증권사별 상이함	0.25%	0.00221% (미국) 0.1% (홍콩) 0.01% (중국 - 매수시) 0.11% (중국 - 매도시)
금융 소득 종합 과세	-	배당소득세(2000만원) 초과분 해당

※ 2023년 1월 부터 금융투자소득세가 부과될 수 있습니다.

 

▷양도세 (양도소득세)

1년 동안 수익+손실을 총합산 해서 해외 주식 수익의  250만원까지는 공제 되고 그 초과수익의 22%를 양도소득세를 납부합니다. 매년 5월 종합소득세를 직접 홈택스나 증권사 대행 서비스를 이용 하여 신고해야 하며 총 합산 수익이 250만원 이하인 경우 별도 신고는 안해도 됩니다. 또한 금융소득종합과세와는 달리 다른 소득과 합산하지 않고 단독으로 세액이 결정 됩니다. 얼마를 벌던간에 250만원 공제한 뒤 22% 만 납부 하면 됩니다.

(예시) 미국주식 매도하여 4천만원 수익, 중국주식 매도하여 3천만원 손실인 경우

해외 주식 양도세 계산 예시

 

▷배당세 (배당소득세)

기본 공제금액 없음  /  원천징수로 세금을 부과하기 때문에 별도의 신고X, 배당금이 연 2000만원을 넘을 경우 초과금액에 대하여 금융소득종합과세가 적용됩니다. (배당금액이 연2000만원 초과분은 매년 5월 투자자 본인이 직접 종합소득세 신고 必) 만약 높은 사업소득 or 고소득 프리랜서인 경우 종소세율이 상당히 높게 나올 수도 있기 때문에 주의 해야 합니다.

 

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▷금융소득종합과세 (이자소득, 배당소득)

연 2000만원이 기준입니다. 연간 금융소득이 2000만원 이하일 경우 분리과세 적용되고, 2000만원 초과시에는 종합과세를 내야 합니다. 홈택스, 카드로택스, 인터넷 지로 및 은행에 직접 방문하여 납부 가능 합니다. 이자와 배당소득만으로 2000만원을 어떻게 초과하냐? 라는 생각을 할수 있지만 2020년 초반 급격하게 상승했던 코스피로 인해 주식 수익이 엄청나게 증가했고, 이로인해 금융소득세를 납부 하는 사람 증가 했습니다. 2022년 현재는 국내 주식장이 좋지 않기 때문에 줄어들었다고 하네요.

구   분	분리 과세	종합 과세
세   율	15.4% 원천징수 세율 적용하여 과세 되므로 소득 발생시 자동으로 징수됨. (세금 납부 의무 종결)	6.6% ~ 49.5% 종합소득세율을 따지게 되므로 과세표준에 따라 세율과 누진공제가 달리 적용 됨
과세 기준	이자소득, 배당소득이 연간 2000만원 이하	이자소득, 배당소득이 연간 2000만원 초과분
신고 납부기간	소득 발생 하자마자 즉시 (원천징수)	매년 5월1일 ~ 31일

※ 2022.11.17 현재 금융 소득 종합과세는 고소득자(고연봉자)에 한하여 세율 개정이 예정되어 있습니다. 

출처 : 한국경제

 

 

 

미국 주식 세금계산 복잡하다면 양도소득세 계산기를 활용해보자!

우리의 친구 네이버를 검색해보면 해외주식세금도 간편하게 계산 해볼수 있습니다. 각자마다 소득과 상황이 다르기 때문에 모든 사람에게 딱 맞아 떨어지진 않을수 있습니다만.. 대략적인 세금 시뮬레이션을 해볼수 있기 때문에 종종 이용 하곤 합니다.

 

 

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직장인들의 대표적인 재테크인 주식. 그중에서도 해외주식 세금에 대해 알아봤습니다. 증권사마다 다르고 사람마다 우대율등이 달라서 수수료는 제각각이라 각자에게 가장 유리한 곳에서 재테크를 해나가는 것이 중요 합니다. 또한 주식은 확정수익에 대해서만 세금을 부과 합니다. 즉, 매매하여 확실하게 수익이 났을 경우에만 세금이 부과 됩니다. (추정 수익이나 추정손실은 세금에 영향 X) 또한 과세 대상임에도 불구하고 해외주식 양도소득세 등을 신고 하지 않으면 가산세가 붙을 수 있으니 성실하게 세금을 납부 하는게 중요 합니다.